W nadchodzącym roku seniorzy mogą spodziewać się interesujących zmian w zakresie zwrotów podatku. Reforma podatkowa wprowadzona przez rząd Mateusza Morawieckiego przynosi nowe zasady, które mogą wpłynąć na finanse emerytów.
Zwrot podatku dla seniorów
Rząd zdecydował, że w tym roku oprócz składki zdrowotnej, od trzynastki i czternastki będzie potrącona także zaliczka na podatek dochodowy. W związku z tym emeryci mogą liczyć na zwrot podatku.
Kto kwalifikuje się do zwrotu?
Co ważne, zwroty podatku będą dostępne dla emerytów i rencistów, których roczne świadczenia nie przekroczą 30 tys. zł. Jak wylicza "Fakt", największy zwrot podatku, czyli 412 zł, otrzymają emeryci, którzy pobierają świadczenie w wysokości 2100 zł brutto. Natomiast 114 zł będzie wynosił zwrot dla emerytów, którzy otrzymują 800 zł brutto świadczenia. Średnio seniorzy dostaną ok. 258 zł.
Dr Antoni Kolek z Instytutu Emerytalnego wskazuje:
„Już od połowy lutego urzędy skarbowe będą mogły zwrócić nadpłaconą zaliczkę na podatek dochodowy. Dla wielu osób może to być nawet ok. 400 zł zwrotu, który będzie należny w rozliczeniu rocznym PIT”.
Terminy rozliczeń podatkowych
Ministerstwo Finansów planuje udostępnić w usłudze Twój e-PIT wstępnie wypełnione deklaracje już od połowy lutego 2024 r. Seniorzy będą mieli czas do końca kwietnia na zaakceptowanie lub zmianę tych deklaracji, aby skorzystać z ulg podatkowych.
Dla seniorów korzystających z rozliczeń elektronicznych, zwrot nadpłaconego podatku może nastąpić w ciągu 45 dni od złożenia zeznania. Natomiast ci, którzy złożą PIT w wersji papierowej, mogą liczyć na zwrot w ciągu trzech miesięcy.
Skarbówka wobec emerytów
ZUS już od kilku lat nie rozlicza emerytów z podatku dochodowego. Dla osób pobierających emerytury lub renty, rządowa usługa Twój e-PIT oferuje wstępnie wypełnione deklaracje, które można zaakceptować lub dostosować do własnych potrzeb. Otrzymanie jednego PIT-40A oznacza, że podatek jest już całkowicie rozliczony.
Natomiast zeznanie podatkowe PIT-37 należy złożyć kiedy emeryt chce:
- rozliczyć się wspólnie z małżonkiem;
- rozliczyć się jako osoba samotnie wychowująca dziecko;
- skorzystać z ulg i odliczeń (np. ulgi prorodzinnej, rehabilitacyjnej, odliczenia darowizny, ulgi termomodernizacyjnej, na IKZE).
Jeszcze inaczej wygląda to w przypadku osób, które postanowiły kontynuować swoją zawodową karierę. Emeryci, którzy podjęli dodatkowo pracę zarobkową, są zobowiązani do samodzielnego rozliczenia się z fiskusem.
