Zwiększona świadomość finansowa stawia przed nami nowe możliwości zabezpieczania przyszłości. Jednym z interesujących rozwiązań, które warto rozważyć, jest Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Warto przyjrzeć się korzyściom, jakie oferuje to rozwiązanie, zwłaszcza w kontekście ulg podatkowych, które mogą znacząco wpłynąć na naszą sytuację podczas rozliczeń.
Komu przysługuje ulga?
Dla osób, które z wyprzedzeniem gromadzą środki na emeryturę, otwiera się możliwość skorzystania z atrakcyjnej ulgi podatkowej. Jednakże, istotne jest systematyczne gromadzenie środków na Indywidualnym Koncie Zabezpieczenia Emerytalnego (IKZE). Choć korzystanie z tego konta jest opcjonalne, pozwala ono na uzyskanie ulgi podatkowej, co stanowi cenny dodatek do przyszłego zabezpieczenia finansowego.
Indywidualne Konto Zabezpieczenia Emerytalnego zapewnia nam ulgę podatkową. Jednak jest ona uzależniona od różnych czynników, takich jak:
- wysokość wpłat na IKZE
- forma zatrudnienia
- próg podatkowy
Przykładowo, osoba pracująca na etacie może liczyć na ulgę podatkową sięgającą nawet 2663,04 zł przy stawce podatkowej 32%, co stanowi wartość istotną dla budżetu domowego.
Korzyści dla przedsiębiorcy
Ponadto przedsiębiorcy, prowadzący działalność pozarolniczą, mają jeszcze większe korzyści z IKZE. Ulgi podatkowe dla tej grupy mogą sięgać przykładowo:
- 3994,56 zł (dla stawki podatkowej 32%)
- 2371,77 zł (dla stawki podatkowej 19%)
- 1497,96 zł (dla stawki podatkowej 12%)
Oszczędzając na IKZE, przedsiębiorcy mogą skorzystać z atrakcyjnych ulg podatkowych, zależnych od ich stawki podatkowej i wpłat na konto.
Ostatnia Szansa na założenie IKZE w 2023
Dla tych, którzy dopiero teraz dowiadują się o istnieniu ulgi podatkowej za IKZE, istnieje jeszcze szansa na skorzystanie z tego świadczenia. Rok 2023 trwa, więc warto rozważyć założenie Indywidualnego Konta Zabezpieczenia Emerytalnego. Wpłacając maksymalną kwotę, można skorzystać z pełnego rocznego limitu i osiągnąć maksymalną ulgę podatkową.
Przed założeniem konta warto pamiętać o aspektach prawnych:
"IKZE mogą założyć osoby, które ukończyły 16. rok życia, ale w tym przypadku warunkiem dokonywania wpłat będzie osiąganie dochodów z tytułu umowy o pracę. Środki zgromadzone w ramach IKZE podlegają dziedziczeniu i w przypadku śmierci oszczędzającego zostaną przekazane wskazanej w umowie osobie lub spadkobiercom." - bankier.pl
Warto jednak pamiętać, że korzyści obecnie uzyskane w formie ulgi, będą podlegać zwrotowi przy wypłacie środków z IKZE, z uwagi na ich traktowanie jako dochodu podlegającego zryczałtowanemu podatkowi dochodowemu.
